¿Qué impuestos pago al vender una casa en la Costa del Sol?
Vender una vivienda en la Costa del Sol no significa que todo el beneficio quede libre de impuestos. Los impuestos al vender una casa en la Costa del Sol incluyen la ganancia patrimonial en el IRPF o IRNR, la plusvalía municipal y, en algunos casos, retenciones específicas para no residentes. Conocerlos de antemano te permitirá planificar y obtener la máxima rentabilidad de tu operación.
¿Cuál es el impuesto más importante al vender una casa?
El impuesto principal es el que grava la ganancia patrimonial obtenida en la venta. Se calcula restando el valor de adquisición al valor de transmisión, y está sujeto a tributación en España.
¿Qué diferencia existe entre residentes y no residentes?
-
Residentes fiscales en España: tributan la ganancia en su IRPF, con tipos entre el 19% y el 28%.
-
No residentes: tributan en el IRNR al 19% si son residentes en la UE/EEE, o al 24% si residen fuera.
¿Qué es la plusvalía municipal y quién la paga?
La plusvalía municipal (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana) grava el aumento del valor del suelo. La paga el vendedor, salvo pacto contrario. Su importe depende del valor catastral y de los años transcurridos desde la última transmisión.
¿Qué retención se aplica a los no residentes?
Si eres no residente en España, el comprador está obligado a retener un 3% del precio de venta e ingresarlo en Hacienda. Posteriormente, podrás solicitar la devolución si tu ganancia real fue inferior.
¿Qué gastos puedo deducir para reducir la ganancia?
Entre los gastos deducibles que reducen la ganancia patrimonial están:
-
Gastos notariales y registrales de la compra original.
-
Honorarios de agencia inmobiliaria en la venta.
-
Reformas y mejoras acreditadas con factura.
-
Impuestos pagados en la adquisición.
¿Cómo se comparan los impuestos entre residentes y no residentes?
| Tipo de vendedor | Impuestos principales |
|---|---|
| Residente fiscal en España. | IRPF (19% – 28%) sobre ganancia + plusvalía municipal |
| No residente UE/EEE | IRNR 19% sobre ganancia + plusvalía + retención 3% |
| No residente fuera de UE/EEE. | IRNR 24% sobre ganancia + plusvalía + retención 3% |
¿Existen exenciones fiscales?
Sí, algunas de las principales exenciones son:
-
Reinversión en vivienda habitual: si eres residente en España y reinviertes en otra vivienda habitual, puedes estar exento de tributar la ganancia.
-
Mayores de 65 años residentes: exentos si venden su vivienda habitual.
-
Tratados de doble imposición: pueden evitar pagar impuestos duplicados en tu país de origen.
¿Qué estrategias fiscales existen para optimizar la venta?
-
Planificar la venta con antelación y evaluar el momento fiscal más favorable.
-
Documentar todas las mejoras realizadas en la vivienda para deducirlas.
-
Consultar un asesor fiscal especializado en compradores y vendedores extranjeros.
¿Cuánto debo reservar en total al vender mi propiedad?
De forma orientativa:
-
Entre un 19% y un 28% de la ganancia patrimonial (según residencia).
-
Plusvalía municipal (variable, depende del ayuntamiento).
-
Retención del 3% si eres no residente.
Conclusión: ¿Qué impuestos pago al vender una casa en la Costa del Sol?
La venta de una casa en la Costa del Sol puede ser altamente rentable, pero conviene conocer con claridad los impuestos que deberás pagar: ganancia patrimonial, plusvalía y posibles retenciones. Con planificación y asesoramiento profesional, podrás reducir la carga fiscal y asegurarte de que tu inversión da los frutos que esperas. Vender una propiedad aquí no es solo una transacción económica: también es abrir la puerta a nuevas oportunidades de vida e inversión.
Preguntas frecuentes
¿Quién paga la plusvalía municipal?
Generalmente el vendedor, salvo pacto distinto en el contrato.
¿Cuál es el tipo impositivo para no residentes UE?
El 19% sobre la ganancia patrimonial.
¿Y para no residentes fuera de la UE?
El 24% sobre la ganancia patrimonial.
¿Qué retención se aplica a los no residentes?
Un 3% del precio de venta, retenido por el comprador.
¿Se pueden deducir reformas en la vivienda?
Sí, siempre que estén acreditadas con facturas oficiales.
Guía de Compra recomendada
¿Quieres ir un paso más allá? No te pierdas nuestra Guía de Compra en España, donde encontrarás explicado en detalle todo el proceso, los documentos necesarios y los impuestos que debes tener en cuenta antes de invertir.
