Heeft de solidariteitsbelasting in Spanje invloed op uw vastgoedbelegging?

Een luxe woning kopen in Spanje brengt tal van voordelen met zich mee: levenskwaliteit, juridische stabiliteit, een bevoorrecht klimaat, waardevermeerdering van het vastgoed... Maar het betekent ook dat je goed geïnformeerd moet zijn over mogelijke fiscale verplichtingen. Een van de belastingen die voor veel internationale kopers met een hoog vermogen vragen oproept, is de bekende solidariteitsbelasting in Spanje, vooral wanneer de investering meer dan drie miljoen euro bedraagt.

Bij FM Properties, met meer dan 30 jaar ervaring aan de Costa del Sol, hebben we tientallen klanten geadviseerd over dit onderwerp. Om het beter te begrijpen, hebben we gesproken met onze juridisch adviseur Cristina, een advocate gespecialiseerd in internationaal belastingrecht, die ons duidelijk uitlegde wat deze belasting inhoudt, wie ze treft en hoe je ze op legale wijze kunt verlagen.

Wat is de solidariteitsbelasting in Spanje?

De solidariteitsbelasting voor grote vermogens is een nationale belasting die in 2022 werd ingevoerd als tijdelijke maatregel om meer inkomsten te genereren uit de hoogste vermogens. Hoewel ze oorspronkelijk bedoeld was voor twee fiscale jaren, is de belasting ook in 2025 nog steeds van kracht.

Deze belasting komt bovenop de bestaande vermogensbelasting. Ze heeft echter een belangrijk kenmerk: ze wordt op nationaal niveau geheven en kan niet worden verlaagd door de autonome regio's, waardoor ze in de praktijk geldt voor veel kopers, zelfs in regio's zoals Andalusië, waar de vermogensbelasting voor 100% is vrijgesteld.

Volgens de Spaanse Belastingdienst geldt de solidariteitsbelasting voor natuurlijke personen met een nettovermogen in Spanje van meer dan €3.700.000. De belasting is progressief opgebouwd:

• Tussen €3.700.000 en €5.347.998: 1,7%

• Tussen €5.347.998 en €10.695.996: 2,1%

• Meer dan €10.695.996: 3,5%

De berekening gebeurt op basis van het nettovermogen, dat wil zeggen: de waarde van de activa minus schulden en aftrekposten.

Wie wordt erdoor getroffen en hoe wordt het berekend?

Deze belasting geldt zowel voor belastingplichtigen die in Spanje wonen als voor niet-ingezetenen die activa in Spanje bezitten. Voor internationale kopers van luxe onroerend goed is dit bijzonder belangrijk: als je een villa koopt van meer dan €3,7 miljoen en geen maatregelen neemt, kun je belastingplichtig zijn.

Het vermogen wordt beoordeeld op basis van de activa die je bezit op 31 december van elk belastingjaar. Voor onroerend goed geldt de hoogste van de volgende waardes:

1. Kadastrale waarde.

2. Waarde vastgesteld door de belastingdienst.

3. Aankoopprijs.

Dus zelfs als je het pand onlangs hebt gekocht, kan de marktwaarde van invloed zijn op de belasting als deze hoger is dan de opgegeven waarde.

Wat als je het pand in mede-eigendom hebt?

Een gebruikelijke manier om de belasting te verlagen is door het eigendom van het goed te verdelen over meerdere personen. Cristina legt het als volgt uit:

"Als een woning op naam staat van twee personen, bijvoorbeeld een echtpaar, dan wordt de waarde verdeeld, waardoor het nettovermogen per persoon daalt."

Een voorbeeld:
Als je een woning koopt van €5 miljoen en je registreert deze alleen op jouw naam, overschrijd je de drempel van €3,7 miljoen en kun je worden belast. Als je het pand echter samen met je partner koopt, bezit elk van jullie €2,5 miljoen aan vermogen en val je onder de vrijstelling.

Deze strategie is bijzonder nuttig voor koppels die samen een gezinswoning of een gezamenlijke investering willen kopen. Het is volledig legaal, zolang beide personen daadwerkelijk mede-eigenaar zijn.

Fiscale strategie: hypotheek als verminderingstool

Cristina noemde ook een andere zeer effectieve legale optie: een hypotheek nemen op het aangekochte vastgoed.

"Het uitstaande bedrag van de hypotheek wordt afgetrokken van de waarde van het onroerend goed bij het berekenen van de solidariteitsbelasting. Dus zelfs als je over voldoende liquiditeit beschikt, kun je strategisch een hypotheek nemen," aldus Cristina.

Dit betekent niet dat je onnodig schulden moet maken, maar een gedeeltelijke financiering kan je helpen om je aangegeven nettovermogen te verlagen, waardoor je mogelijk onder de belastingdrempel komt.

Deze aanpak is gebruikelijk bij kopers die fiscale efficiëntie willen maximaliseren zonder in te leveren op de kwaliteit of locatie van het onroerend goed.

1

Wat als je de drempel al overschrijdt? Is kopen dan nog steeds interessant?

Ja. De sleutel ligt in voorafgaande planning en professioneel advies. Deze belasting hoeft geen obstakel te zijn, maar is gewoon een extra factor om rekening mee te houden in je financiële strategie.

Veel van onze internationale klanten kopen niet alleen om te wonen of te investeren, maar ook om de Golden Visa te verkrijgen – een verblijfsvergunning voor investeerders waarbij je niet verplicht bent om effectief in Spanje te wonen. Meer informatie vind je in dit artikel van het Spaanse Ministerie van Buitenlandse Zaken.

Bovendien kan een goede fiscale strategie de kosten van de belasting integreren in het verwachte rendement van het vastgoed – wat aan de Costa del Sol aanzienlijk kan zijn, zeker in exclusieve zones met beperkte beschikbaarheid.

Professioneel advies: een investering die fouten voorkomt

Bij FM Properties.es werken we nauw samen met advocaten en fiscalisten die gespecialiseerd zijn in internationaal belastingrecht. Onze prioriteit is dat onze klanten:

• Vanaf het begin hun fiscale verplichtingen begrijpen.

• Beslissingen nemen met juridische zekerheid.

• Hun aankoop legaal en efficiënt structureren.

• Profiteren van een op maat gemaakte fiscale strategie.

Niet elke koper heeft hetzelfde profiel, dus passen wij elke aanbeveling aan op basis van het land van herkomst, vermogensstructuur, het doel van de aankoop (investering of verblijf), en de gezinssituatie.

Praktische tips als je een aankoop overweegt

Voordat je een reserveringscontract tekent of geld overmaakt, raden we het volgende aan:

1. Vraag een voorlopige fiscale analyse aan bij je juridisch adviseur.

2. Overweeg of mede-eigendom fiscaal voordelig is.

3. Onderzoek of strategische financiering zinvol is.

4. Controleer of je verplicht bent buitenlandse bezittingen aan te geven in je land van herkomst.

5. Bevestig of het onroerend goed onder gezamenlijke of individuele aangifte valt.

Transparantie en een goede voorbereiding zorgen ervoor dat je met rust en vertrouwen kunt kopen.

Conclusie

De solidariteitsbelasting in Spanje is een reëel gegeven voor kopers van luxe vastgoed, maar hoeft geen obstakel te zijn. Met het juiste advies en een strategische fiscale aanpak kun je deze belasting legaal verminderen of zelfs vermijden.

Investeren in Spanje blijft een van de beste keuzes voor wie op zoek is naar veiligheid, rendement en levenskwaliteit. Bij FM Properties.es zorgen wij ervoor dat deze investering zowel efficiënt als plezierig verloopt.

Veelgestelde vragen (FAQ)

Wat is de minimale drempel voor de solidariteitsbelasting in Spanje?
€3.700.000 aan nettovermogen binnen Spanje.

Geldt de belasting ook voor niet-ingezetenen?
Ja, zolang zij activa bezitten in Spanje die boven de drempel uitkomen.

Kan de belasting verlaagd worden via een hypotheek?
Ja, het uitstaande hypotheekbedrag wordt afgetrokken van de totaal aangegeven waarde.

Kan ik het pand op naam van twee personen zetten?
Ja, het is een legale strategie om de waarde te splitsen en zo belasting te vermijden.

Is de solidariteitsbelasting nog steeds van kracht in 2025?
Ja, hoewel oorspronkelijk tijdelijk, blijft ze dit jaar van toepassing.

Wil je persoonlijk advies om je aankoop in Spanje veilig en fiscaal efficiënt te structureren?
👉 Neem hier contact met ons op en spreek met ons deskundig team.

Wat als je de drempel al overschrijdt? Is kopen dan nog steeds interessant?

Ja. De sleutel ligt in voorafgaande planning en professioneel advies. Deze belasting hoeft geen obstakel te zijn, maar is gewoon een extra factor om rekening mee te houden in je financiële strategie.

Veel van onze internationale klanten kopen niet alleen om te wonen of te investeren, maar ook om de Golden Visa te verkrijgen – een verblijfsvergunning voor investeerders waarbij je niet verplicht bent om effectief in Spanje te wonen. Meer informatie vind je in dit artikel van het Spaanse Ministerie van Buitenlandse Zaken.

Bovendien kan een goede fiscale strategie de kosten van de belasting integreren in het verwachte rendement van het vastgoed – wat aan de Costa del Sol aanzienlijk kan zijn, zeker in exclusieve zones met beperkte beschikbaarheid.

Professioneel advies: een investering die fouten voorkomt

Bij FM Properties.es werken we nauw samen met advocaten en fiscalisten die gespecialiseerd zijn in internationaal belastingrecht. Onze prioriteit is dat onze klanten:

• Vanaf het begin hun fiscale verplichtingen begrijpen.

• Beslissingen nemen met juridische zekerheid.

• Hun aankoop legaal en efficiënt structureren.

• Profiteren van een op maat gemaakte fiscale strategie.

Niet elke koper heeft hetzelfde profiel, dus passen wij elke aanbeveling aan op basis van het land van herkomst, vermogensstructuur, het doel van de aankoop (investering of verblijf), en de gezinssituatie.

Praktische tips als je een aankoop overweegt

Voordat je een reserveringscontract tekent of geld overmaakt, raden we het volgende aan:

1. Vraag een voorlopige fiscale analyse aan bij je juridisch adviseur.

2. Overweeg of mede-eigendom fiscaal voordelig is.

3. Onderzoek of strategische financiering zinvol is.

4. Controleer of je verplicht bent buitenlandse bezittingen aan te geven in je land van herkomst.

5. Bevestig of het onroerend goed onder gezamenlijke of individuele aangifte valt.

Transparantie en een goede voorbereiding zorgen ervoor dat je met rust en vertrouwen kunt kopen.

Conclusie

De solidariteitsbelasting in Spanje is een reëel gegeven voor kopers van luxe vastgoed, maar hoeft geen obstakel te zijn. Met het juiste advies en een strategische fiscale aanpak kun je deze belasting legaal verminderen of zelfs vermijden.

Investeren in Spanje blijft een van de beste keuzes voor wie op zoek is naar veiligheid, rendement en levenskwaliteit. Bij FM Properties.es zorgen wij ervoor dat deze investering zowel efficiënt als plezierig verloopt.

Veelgestelde vragen (FAQ)

Wat is de minimale drempel voor de solidariteitsbelasting in Spanje?
€3.700.000 aan nettovermogen binnen Spanje.

Geldt de belasting ook voor niet-ingezetenen?
Ja, zolang zij activa bezitten in Spanje die boven de drempel uitkomen.

Kan de belasting verlaagd worden via een hypotheek?
Ja, het uitstaande hypotheekbedrag wordt afgetrokken van de totaal aangegeven waarde.

Kan ik het pand op naam van twee personen zetten?
Ja, het is een legale strategie om de waarde te splitsen en zo belasting te vermijden.

Is de solidariteitsbelasting nog steeds van kracht in 2025?
Ja, hoewel oorspronkelijk tijdelijk, blijft ze dit jaar van toepassing.

Wil je persoonlijk advies om je aankoop in Spanje veilig en fiscaal efficiënt te structureren?
👉 Neem hier contact met ons op en spreek met ons deskundig team.